Таблица 4-9. Расчет потребности в чистом оборотном капитале
Тематика документа: Бизнес-план
Файл текстовой версии: 15,5 кб
Поделиться:
Открыть документ в галерее:
Текст документа:
Утверждена приказом Минстройархитектуры от 21.12.2012 N 403
Таблица 4-9 Расчет потребности в чистом оборотном капитале млн.руб. --------------------------------------------------------------------------- ¦ ¦ ¦ На начало ¦ На конец ¦На конец квартала ¦ ¦ N ¦ Наименование ¦ базового ¦ базового ¦планируемого года ¦ ¦ п/п ¦ показателя ¦ периода ¦ периода +------------------+ ¦ ¦ ¦ (года) ¦ (года) ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 1 ¦Краткосрочные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 1.1 ¦Материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ запас материальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ресурсов в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ суммы материальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ затрат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 1.2 ¦Незавершенное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ запас незавершенного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ производства в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ суммы затрат на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ производство и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ реализацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 1.3 ¦Готовая продукция и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ запас готовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции и товаров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ однодневный размер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ товарной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в стоимостном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ выражении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 1.4 ¦Товары отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ запас товаров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ отгруженных в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ однодневный размер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ товарной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в стоимостном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ выражении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦НДС по приобретенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.5 ¦товарам, работам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦услугам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 1.6 ¦Дебиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ отсрочка в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ поступлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ платежей в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ суммы выручки от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Денежные средства для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.7 ¦расчета чистого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 1.8 ¦Прочие краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Итого краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.9 ¦активы (сумма стр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1.1 - стр. 1.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Прирост (+), снижение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.10 ¦(-) краткосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активов (по стр. 1.9)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 2 ¦Кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Поставщикам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.1 ¦подрядчикам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исполнителям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ отсрочка по оплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ платежей в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ суммы материальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ затрат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 2.2 ¦По оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ отсрочка расчетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ по оплате труда в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ суммы расходов на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦По налогам и сборам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.3 ¦социальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦страхованию и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ отсрочка расчетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ по уплате налогов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ сборов в бюджет в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ суммы налогов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ сборов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ уплачиваемых в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 2.4 ¦Прочая кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 2.5 ¦Прочие краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Итого кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.6 ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(сумма стр. 2.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стр. 2.5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Прирост (+), снижение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.8 ¦(-) кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стр. 2.7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Чистый оборотный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3 ¦капитал (стр. 1.9 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стр. 2.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦Прирост (+), снижение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4 ¦(-) чистого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(по стр. 3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ 5 ¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ просроченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 5.1 ¦ дебиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+ ¦ ¦ просроченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 5.2 ¦ кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+---------------------+------------+------------+---+----+----+-----
Примечания:
1. Значение по строке "Денежные средства для расчета чистого оборотного капитала" планируется как необходимый минимальный остаток денежных средств для осуществления текущих платежей.
2. Количество дней запаса, отсрочки расчетов и предоплаты по краткосрочным активам и кредиторской задолженности обосновывается в текстовой части бизнес-плана.
3. При определении задолженности поставщикам, подрядчикам, исполнителям используется сумма материальных затрат с учетом НДС по приобретенным материальным ресурсам.
Приложения к документу:
Какие документы есть еще:
- Все документы из раздела «Бизнес-план»
- Рубрикатор всех типовых образцов и бланков документов Белоруссии
Что еще скачать по теме «Бизнес-план»:
- Бизнес-план (титульный лист)
- Бизнес-план ведения охотничьего хозяйства
- Бизнес-план инновационного проекта
- Основные показатели развития организации (Таблица 4-1)
- Паспорт организации
- Прогноз развития (титульный лист проекта на 5 лет)
- Сведения о разработчике бизнес-плана
- Таблица 1-1. Система мер по достижению стратегических целей социально-экономического развития организации на пять лет
- Таблица 1-2. Перечень мероприятий по модернизации на 5 лет и объемы их финансирования
- Таблица 2-1. Доводимые показатели прогноза развития строительной организации на пять лет
- Каким должен быть правильно составленный трудовой договор
Трудовой договор определяет взаимоотношения работодателя и сотрудника. От того, насколько досконально будут учтены условия взаимоотношения сторон, его заключивших, зависит соблюдение сторонами прав и обязательств, им предусмотренных. - Как грамотно составить договор займа
Взятие денег в заем – явление, достаточно, характерное и распространенное для современного общества. Юридически правильным будет оформить кредитный заем с последующим возвратом средств документально. Для этого стороны составляют и подписывают договор займа. - Правила составления и заключения договора аренды
Ни для кого не секрет, что юридически грамотный подход к составлению договора или контракта является гарантией успешности сделки, ее прозрачности и безопасности для контрагентов. Правоотношения в сфере найма не исключение. - Гарантия успешного получения товаров – правильно составленный договор поставки
В процессе хозяйственной деятельности многих фирм наиболее часто используется договор поставки. Казалось бы, этот простой, по своей сути, документ должен быть абсолютно понятным и однозначным.
- Все договоры
- Все бланки
- Авторский договор, авторский заказ
- Агентский, субагентский договор и соглашение
- Договор аренды, субаренды: недвижимости, имущества
- Договор банковского счета, вклада-депозита, обслуживания
- Брачный договор, контракт, семья
- Договор безвозмездного пользования, оказания услуг
- Договор возмездного оказания услуг
- Договор гарантии и гарантийного обслуживания
- Договор дарения, пожертвования
- Договор доверительного управления
- Договор займа, беспроцентного займа
- Договор задатка, аванса
- Договор залога недвижимости, имущества, прав
- Договор комиссии, субкомиссии на покупку, продажу
- Договор концессии, франчайзинга
- Договор купли-продажи товара, имущества, акций
- Договор лизинга, сублизинга, финансовой аренды
- Лицензионный, сублицензионный договор
- Договор мены, бартера, обмена
- Договор найма, поднайма жилого помещения
- Договор на выполнение работ, оказание услуг
- Договор обучения, стажировки, переподготовки
- Договор перевода долга
- Договор подряда, субподряда
- Договор поручения, договор поручительства
- Договор поставки товара, продукции, оборудования
- Договор представительства: юридического, коммерческого
- Договор о совместной деятельности
- Договор страхования, перестрахования
- Договор уступки требований, договор цессии
- Договор хранения товара, имущества
- Трудовой договор, контракт, соглашение
- Удостоверительная надпись
- Прочие договора