Таблица 4-9. Расчет потребности в чистом оборотном капитале
Тематика документа: Бизнес-план
Файл текстовой версии: 15,5 кб
Поделиться:
Открыть документ в галерее:
Текст документа:
Утверждена приказом Минстройархитектуры от 21.12.2012 N 403
Таблица 4-9
Расчет потребности в чистом оборотном капитале
млн.руб.
---------------------------------------------------------------------------
¦ ¦ ¦ На начало ¦ На конец ¦На конец квартала ¦
¦ N ¦ Наименование ¦ базового ¦ базового ¦планируемого года ¦
¦ п/п ¦ показателя ¦ периода ¦ периода +------------------+
¦ ¦ ¦ (года) ¦ (года) ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 1 ¦Краткосрочные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 1.1 ¦Материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ запас материальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ресурсов в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ суммы материальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ затрат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 1.2 ¦Незавершенное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ запас незавершенного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ производства в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ суммы затрат на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ производство и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ реализацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 1.3 ¦Готовая продукция и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ запас готовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ продукции и товаров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ однодневный размер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ товарной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в стоимостном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ выражении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 1.4 ¦Товары отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ запас товаров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ отгруженных в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ однодневный размер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ товарной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в стоимостном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ выражении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦НДС по приобретенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.5 ¦товарам, работам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦услугам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 1.6 ¦Дебиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ отсрочка в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ поступлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ платежей в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ суммы выручки от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Денежные средства для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.7 ¦расчета чистого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 1.8 ¦Прочие краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Итого краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.9 ¦активы (сумма стр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦1.1 - стр. 1.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Прирост (+), снижение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.10 ¦(-) краткосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активов (по стр. 1.9)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 2 ¦Кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Поставщикам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.1 ¦подрядчикам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦исполнителям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ отсрочка по оплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ платежей в днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ суммы материальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ затрат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 2.2 ¦По оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ отсрочка расчетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ по оплате труда в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ суммы расходов на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦По налогам и сборам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.3 ¦социальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованию и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ отсрочка расчетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ по уплате налогов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ сборов в бюджет в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ днях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ размер однодневной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ суммы налогов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ сборов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ уплачиваемых в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 2.4 ¦Прочая кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 2.5 ¦Прочие краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Итого кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.6 ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(сумма стр. 2.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 2.5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Прирост (+), снижение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.8 ¦(-) кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 2.7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Чистый оборотный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3 ¦капитал (стр. 1.9 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 2.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦Прирост (+), снижение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 4 ¦(-) чистого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ 5 ¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ просроченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5.1 ¦ дебиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+------------+------------+---+----+----+----+
¦ ¦ просроченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5.2 ¦ кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------+---------------------+------------+------------+---+----+----+-----
Примечания:
1. Значение по строке "Денежные средства для расчета чистого оборотного капитала" планируется как необходимый минимальный остаток денежных средств для осуществления текущих платежей.
2. Количество дней запаса, отсрочки расчетов и предоплаты по краткосрочным активам и кредиторской задолженности обосновывается в текстовой части бизнес-плана.
3. При определении задолженности поставщикам, подрядчикам, исполнителям используется сумма материальных затрат с учетом НДС по приобретенным материальным ресурсам.
Приложения к документу:
Какие документы есть еще:
- Все документы из раздела «Бизнес-план»
- Рубрикатор всех типовых образцов и бланков документов Белоруссии
Что еще скачать по теме «Бизнес-план»:
- Бизнес-план (титульный лист)
- Бизнес-план ведения охотничьего хозяйства
- Бизнес-план инновационного проекта
- Основные показатели развития организации (Таблица 4-1)
- Паспорт организации
- Прогноз развития (титульный лист проекта на 5 лет)
- Сведения о разработчике бизнес-плана
- Таблица 1-1. Система мер по достижению стратегических целей социально-экономического развития организации на пять лет
- Таблица 1-2. Перечень мероприятий по модернизации на 5 лет и объемы их финансирования
- Таблица 2-1. Доводимые показатели прогноза развития строительной организации на пять лет
- Каким должен быть правильно составленный трудовой договор
Трудовой договор определяет взаимоотношения работодателя и сотрудника. От того, насколько досконально будут учтены условия взаимоотношения сторон, его заключивших, зависит соблюдение сторонами прав и обязательств, им предусмотренных. - Как грамотно составить договор займа
Взятие денег в заем – явление, достаточно, характерное и распространенное для современного общества. Юридически правильным будет оформить кредитный заем с последующим возвратом средств документально. Для этого стороны составляют и подписывают договор займа. - Правила составления и заключения договора аренды
Ни для кого не секрет, что юридически грамотный подход к составлению договора или контракта является гарантией успешности сделки, ее прозрачности и безопасности для контрагентов. Правоотношения в сфере найма не исключение. - Гарантия успешного получения товаров – правильно составленный договор поставки
В процессе хозяйственной деятельности многих фирм наиболее часто используется договор поставки. Казалось бы, этот простой, по своей сути, документ должен быть абсолютно понятным и однозначным.